CIPS 포트폴리오 프레임워크(Portfolio Framework)

재무 포트폴리오 대시보드(Financial Portfolio Dashboard) v4.2 (TO-BE 산식) — Confidential

연도(Year)

분기(Quarter)

상품그룹(Product Group)

상품(Product)

사업부(Business Unit)

등급(Grade)

🎯 재무 등급 및 평가 기준(Financial Grade & Scoring Criteria)

🚀 전략 투자RG>0 & GPM>0

🔧 개선 대상RG>0 & GPM≤0

💰 캐시카우RG≤0 & GPM>0

⛔ 종료 후보RG≤0 & GPM≤0

산식: 기본점수 (26점) = 매출성장률(8)+매출안정성(6)+수익성(4)+수익개선도(8) | 감점 = 변동성(0~-4)+비용집중(0~-3) | 참고: 적자심각도(4) | 최종점수 = 기본점수 + 감점

🗺️ 상품 포트폴리오 맵(Product Portfolio Map) ⓘ• X축: 매출성장률(RG%)
• Y축: GPM%
• 버블크기: √매출 × 배율
• 색상: 4분면 등급— X: 매출성장률(Revenue Growth %) | Y: GPM(%) | Size: 매출 | Color: 등급

X축 매출성장률, Y축 GPM%. 버블 클릭 시 상품 상세 패널

💰 매출 순위(Revenue Ranking Top 15) ⓘ• 상품별 Revenue 내림차순
• 상위 15개 표시

매출 상위 15개 상품. 클릭 시 상세 보기

⚠️ 손실 심각도 순위(Loss Severity Ranking) ⓘ• 영업손실 = Revenue - Cost
• 적자 상품만, 손실 큰 순 정렬

영업손실 큰 순. 적자 규모와 심각도 파악

📈 매출 추이(Revenue Trend) ⓘ• 분기별 Σ매출 추이
• QoQ% = (당분기-전분기) ÷ 전분기 × 100

분기별 매출 추이 및 QoQ 성장률 변화

📊 재무 점수 분포(Financial Score Distribution) ⓘ• Final Score = Lv1 + Lv2
• A(≥18) · B(≥12) · C(≥6) · D(<6)

등급별(A~D) 상품 수 분포

📉 GPM 추이(GPM Trend) ⓘ• 분기별 GPM% = (매출-비용) ÷ 매출 × 100
• 빨간 점선 = 전체 평균선

분기별 GPM% 변화와 평균선 비교

🏷️ 등급 분포(Grade Distribution) ⓘ• 막대: 등급별 상품 수
• 라인: 등급별 매출비중(%)
• 비중 = 등급매출 ÷ 전체매출 × 100

4분면 등급별 상품 수(막대) + 매출비중(라인)

📈 상품별 재무 점수 추이(Financial Score Trend by Product) ⓘ• 매출 상위 8개 상품 대상
• 분기별 매출 추이 (억원)

매출 상위 8개 상품의 분기별 매출 변화

📋 상품 포트폴리오 분석(Product Portfolio Analysis) 행 클릭 시 상품 상세 보기

#	상품그룹	매출(억)	원가(억)	RG%	GPM%	추이	LSI	Score	Grade

📊 레벨별 점수 상세(Score Detail by Level)

성장성(Lv1)과 리스크(Lv2) 점수를 합산한 최종 평가표. 등급(A~D)은 설정의 임계값 기준 ⓘ• Final = Lv1 + Lv2
• 등급: A(≥gradeA) · B(≥gradeB) · C(≥gradeC) · D(<gradeC)
• Lv1·Lv2 상세는 각 탭 참조

#	상품그룹	매출(억)	영업이익	GPM%	RG%	추이	Lv1	Lv2	LSI	FINAL	Grade

매출성장률·안정성·수익성 4개 지표의 가산 점수. 높을수록 우수 ⓘ• Lv1 = s_RG + s_RS + s_GPM + s_GPMI
• s_RG: 매출성장률 (매출규모 가중)
• s_RS: 매출안정성
• s_GPM: GPM 수준
• s_GPMI: GPM 개선도 (GPM 상한 적용)
• 각 만점은 Settings에서 조정

#	상품그룹	매출(억)	GPM%	RG%	GPMI%	s_RG(8)	s_RS(6)	s_GPM(4)	s_GPMI(8)	Lv1 Total

변동성·비용집중도·LSI 3개 리스크 지표의 감점 합계. 0에 가까울수록 안전 ⓘ• Lv2 = s_RV + s_CC
• s_RV: 변동성 감점
• s_CC: 비용집중 감점
• LSI: 적자심각도 (참고, 점수 미포함)
• 감점 범위 Settings에서 조정

#	상품그룹	매출(억)	Surge	Dev%	s_RV(0~-4)	CC%	s_CC(0~-3)	LSI(4)	Lv2 Penalty

🗺️ 상품 포지셔닝(Product Positioning) ⓘ• X축: GPM%
• Y축: 매출(억)
• 버블크기: 매출비중
• 색상: 등급

그룹 내 상품별 GPM% vs 매출. 버블 클릭 시 상세

📊 점수 비교(Score Comparison) ⓘ• 상품별 Final Score
• 색상: 등급 기준

그룹 내 상품별 종합 점수 비교

💰 매출 비교(Revenue Comparison) ⓘ• 상품별 매출(억)
• 색상: 등급 기준

그룹 내 상품별 매출 규모 비교

📈 분기 매출 추이(Quarterly Revenue Trend) ⓘ• 분기별 매출 추이
• 주요 상품별 라인

주요 상품의 분기별 매출 변화

🏷️ 등급 분포(Grade Distribution)

그룹 내 상품의 등급 분포

📋 상품 목록(Product List) 행 클릭 시 상품 상세 보기

#	상품명	매출(억)	원가(억)	GPM%	Score	Grade

🗺️ 전체 상품 포지셔닝(All Products Map) ⓘ• X축: GPM%
• Y축: 매출(억)
• 색상: 등급

모든 상품의 GPM% vs 매출 분포

📊 점수 히스토그램(Score Histogram) ⓘ• 점수 구간별 상품 수
• 점수 분포 확인

전체 상품의 점수 분포

📋 전체 상품 목록(All Products) 행 클릭 시 상품 상세 | 그룹명 클릭 시 그룹 드릴다운

#	상품그룹	상품명	매출(억)	GPM%	Score	Grade

상품 상세

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원본 데이터 업로드(RAW DATA Upload)

Excel(.xlsx) 또는 CSV 파일을 드래그 또는 클릭

📋 원본 데이터 미리보기(Raw Data Preview)

#	연도(Year)	분기(Quarter)	사업부(Business Unit)	상품(Product)	매출(Revenue)	비용(Cost)	GPM%

⚠️ 변경 사항 확인

1개별 지표 만점 설정

각 지표의 만점(또는 최소 감점)을 설정합니다. 변경 시 기존 점수에 비례 스케일링이 적용됩니다.

레벨 1 — 기본 점수

s_RG 만점

s_RS 만점

s_GPM 만점

s_GPMI 만점

레벨 2 — 감점 항목

s_RV 최저 감점

s_CC 최저 감점

ℹ️ LSI(보조지표)는 참고 지표이며 점수에 포함되지 않습니다.

2Level 합산 산식 (자동 계산)

Step 1의 만점 설정에 따라 자동 계산됩니다.

Lv1 = s_RG + s_RS + s_GPM + s_GPMI → 만점: 26
Lv2 = s_RV + s_CC → 최저: -7
Final Score = Lv1 + Lv2 → 만점: 30
참고: LSI는 보조지표로 점수에 미포함

3Score 등급 기준 (A/B/C/D)

총점 기준으로 등급을 분류합니다.

A 등급 ≥

B 등급 ≥

C 등급 ≥

D 등급

4Grade 분류 기준 (4분면)

매출성장률(RG)과 수익률(GPM) 기준으로 4분면 Grade를 분류합니다.

RG 기준점 (%)

GPM 기준점 (%)

🚀 전략투자: RG > 기준 & GPM > 기준 | 🔧 개선대상: RG > 기준 & GPM ≤ 기준 | 💰 캐시카우: RG ≤ 기준 & GPM > 기준 | ⛔ 종료후보: RG ≤ 기준 & GPM ≤ 기준

5배지 색상 설정 (Badge)

각 지표 점수 옆에 표시되는 샘플 배지의 색상 경계를 설정합니다.
만점 대비 달성률이 기준값 이상이면 해당 색상으로 표시됩니다.

🟢 초록색 기준 (달성률 %)

🟡 노란색 기준 (달성률 %)

6버블 차트 설정

포트폴리오 맵 버블 차트의 축 범위와 크기를 설정합니다.

Y축 최소값

Y축 최대값

반지름 배율

최소 반지름 (px)

7폰트 크기 조절

대시보드 전체의 글자 크기를 조절합니다. 슬라이더를 움직이면 즉시 반영됩니다.

🔍 크기 A A 100%

💡 폰트 크기는 슬라이더/버튼 조작 시 실시간 적용됩니다. 별도 저장 불필요

📋 미리보기

총매출(TOTAL REVENUE)

1,234억원

필터 적용 기준 전체 매출 합계

#	상품	점수	등급
1	샘플 상품 A	24	🚀 전략투자
2	샘플 상품 B	18	🔧 개선대상

1. Raw Data 컬럼 매핑 (Excel 업로드)

업로드한 Excel의 아래 열(컬럼)이 대시보드에 매핑됩니다. C, G~I, K~M열은 사용하지 않습니다.

Excel 열	열 이름	내부 변수	설명
A열	기준년도	`y`	연도 (2024년, 2025년)
B열	분기	`q`	분기 (1Q, 2Q, 3Q, 4Q)
D열	Product Group	`pg`	상품군 분류
E열	Product	`prod`	개별 상품명
F열	BU (사업부문)	`pl`	플랫폼 (공공/금융/민간/공통/기타)
J열	매출액(억)	`rev`	매출 (억원)
N열	비용(억)	`cost`	비용 (억원)

2. 파생 지표 산식

Raw Data(매출·비용)로부터 아래 지표들이 산출됩니다.

지표	산식	원본	비고
`rev` 매출	SUM(rev) by PG	Col J	상품군별 집계
`cost` 비용	SUM(cost) by PG	Col N	상품군별 집계
`profit` 영업이익	rev − cost	파생
`gpm` GPM%	(rev − cost) / rev × 100	파생	매출총이익률
`rg` RG%	(최근분기매출 − 전년동기매출) / 전년동기매출 × 100	분기별 rev	매출성장률 (YoY)
`gpmi` GPMI%	전년 GPM 대비 개선율	분기별 gpm	수익률 개선도
`surge`	최근분기 / 직전분기 매출 비율	분기별 rev	매출 급등 계수
`dev`	분기 매출 표준편차 기반	분기별 rev	변동성
`cc` CC%	최대 플랫폼 비용 / 총 비용 × 100	Col N	비용 집중도
`ip_ratio`	(상품 매출비중) / (상품 비용비중)	J열, N열	투자 우선순위 비율

3. 스코어링 (점수 산출)

파생 지표 → 만점/최저점 기준으로 점수 변환 후 합산합니다. (만점은 '점수 설정' 탭에서 조정)

점수	산식	범위	설명
`s_RG`	RG% 구간별 매핑 × 매출규모 가중치	0 ~ maxRG	매출 성장률 점수
`s_RS`	매출 규모(rev) 구간별 매핑	0 ~ maxRS	매출 규모 점수
`s_GPM`	GPM% 구간별 매핑	0 ~ maxGPM	수익률 점수
`s_GPMI`	GPMI% 구간별 매핑 (GPM 상한 적용)	0 ~ maxGPMI	수익률 개선 점수
Lv1 = s_RG + s_RS + s_GPM + s_GPMI → 기본 점수 합산
`s_RV`	surge · dev 임계값 기반 감점	minRV ~ 0	매출 변동성 감점
`s_CC`	CC% 임계값 기반 감점	minCC ~ 0	비용 집중도 감점
Lv2 = s_RV + s_CC → 감점 합산
Final Score = Lv1 + Lv2 → 최종 점수
`s_LSI`	매출 규모 인덱스 구간별	0 ~ maxLSI	보조지표 (참고용, 점수 미포함)

4. 분류 기준

분류	기준	값
Score 등급 A	Final Score ≥	gradeA (설정값)
Score 등급 B	Final Score ≥	gradeB (설정값)
Score 등급 C	Final Score ≥	gradeC (설정값)
Score 등급 D	그 외	0 이상
🚀 전략투자	RG > gradeRG & GPM > gradeGPM	4분면 Grade
🔧 개선대상	RG > gradeRG & GPM ≤ gradeGPM	4분면 Grade
💰 캐시카우	RG ≤ gradeRG & GPM > gradeGPM	4분면 Grade
⛔ 종료후보	RG ≤ gradeRG & GPM ≤ gradeGPM	4분면 Grade

CIPS 포트폴리오 프레임워크(Portfolio Framework) — 재무 포트폴리오 대시보드(Financial Portfolio Dashboard) v4.2 (TO-BE 산식) — Confidential

📐 재무 스코어링 기준

기본점수 (Lv1) — 최대 26점

매출성장률최대 8점

매출안정성최대 6점

수익성(GPM)최대 4점

수익개선도최대 8점

감점 (Lv2)

변동성0 ~ -4점

비용집중도0 ~ -3점

참고지표

적자심각도(LSI)최대 4점

최종점수 = 기본점수 + 감점

등급 기준

A등급: 18점↑

B등급: 12~17점

C등급: 6~11점

D등급: 6점 미만

CIPS 포트폴리오 프레임워크(Portfolio Framework)

🎯 재무 등급 및 평가 기준(Financial Grade & Scoring Criteria)

🗺️ 상품 포트폴리오 맵(Product Portfolio Map) ⓘ• X축: 매출성장률(RG%)• Y축: GPM%• 버블크기: √매출 × 배율• 색상: 4분면 등급— X: 매출성장률(Revenue Growth %) | Y: GPM(%) | Size: 매출 | Color: 등급📊 Executive Insight

💰 매출 순위(Revenue Ranking Top 15) ⓘ• 상품별 Revenue 내림차순• 상위 15개 표시

⚠️ 손실 심각도 순위(Loss Severity Ranking) ⓘ• 영업손실 = Revenue - Cost• 적자 상품만, 손실 큰 순 정렬

📈 매출 추이(Revenue Trend) ⓘ• 분기별 Σ매출 추이• QoQ% = (당분기-전분기) ÷ 전분기 × 100

📊 재무 점수 분포(Financial Score Distribution) ⓘ• Final Score = Lv1 + Lv2• A(≥18) · B(≥12) · C(≥6) · D(<6)

📉 GPM 추이(GPM Trend) ⓘ• 분기별 GPM% = (매출-비용) ÷ 매출 × 100• 빨간 점선 = 전체 평균선

🏷️ 등급 분포(Grade Distribution) ⓘ• 막대: 등급별 상품 수• 라인: 등급별 매출비중(%)• 비중 = 등급매출 ÷ 전체매출 × 100

📈 상품별 재무 점수 추이(Financial Score Trend by Product) ⓘ• 매출 상위 8개 상품 대상• 분기별 매출 추이 (억원)

📋 상품 포트폴리오 분석(Product Portfolio Analysis) 행 클릭 시 상품 상세 보기

📊 레벨별 점수 상세(Score Detail by Level) 전체 🚀 전략투자 🔧 개선대상 💰 캐시카우 ⚠️ 종료후보

🗺️ 상품 포지셔닝(Product Positioning) ⓘ• X축: GPM%• Y축: 매출(억)• 버블크기: 매출비중• 색상: 등급

📊 점수 비교(Score Comparison) ⓘ• 상품별 Final Score• 색상: 등급 기준

💰 매출 비교(Revenue Comparison) ⓘ• 상품별 매출(억)• 색상: 등급 기준

📈 분기 매출 추이(Quarterly Revenue Trend) ⓘ• 분기별 매출 추이• 주요 상품별 라인

🏷️ 등급 분포(Grade Distribution)

📋 상품 목록(Product List) 행 클릭 시 상품 상세 보기

🗺️ 전체 상품 포지셔닝(All Products Map) ⓘ• X축: GPM%• Y축: 매출(억)• 색상: 등급

📊 점수 히스토그램(Score Histogram) ⓘ• 점수 구간별 상품 수• 점수 분포 확인

📋 전체 상품 목록(All Products) 행 클릭 시 상품 상세 | 그룹명 클릭 시 그룹 드릴다운

📋 원본 데이터 미리보기(Raw Data Preview) 원본 CSV 내보내기(Export Raw CSV)

📐 재무 스코어링 기준

🎯 Executive Insight

⚠️ 매출비중 vs 점수 리스크 ⓘ• X축: 매출비중(%)• Y축: Final Score• 리스크갭 = 매출비중순위 - 점수순위• 음수 = 고위험 (매출↑ 점수↓)

💰 투자 효율 랭킹 ⓘ• 효율지수 = (매출/전체매출) ÷ (비용/전체비용)• 1.0↑: 효율적• 1.0↓: 비효율적

📈 흑자 전환 근접도 ⓘ• BEP 갭 = |영업이익| (적자만)• 추가로 필요한 이익 규모• 짧은 막대 = 흑자전환 임박

📋 상품 상세

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